经营小型企业时，现金流量声明是公司财务状况最相关的快照之一。它会跟踪每个月进出业务的资金，并显示您是偿付能力还是有透支帐户的风险。这很关键，因为
82％小型企业的失败
现金流问题。幸运的是，我们编辑了一份简单的指南，以帮助您避免这种常见的小型企业错误。
小型企业主如何利用现金流报表：
什么是现金流声明？
现金流量声明显示了您的业务活动的变更您的业务支票帐户。例如，当客户还清账单或减少您的企业信用卡余额时，现金会增加。根据您跟踪现金流的频率 - 每天，每周或每月 - 现金流量声明可以帮助您实时确定盈余或短缺。将这些信息触手可及可以帮助您了解是否需要削减费用还是赚更多的钱才能保持现金正向。
如何计算现金流
现金流有各种定义，这会影响其计算方式。从广义上讲，现金流量声明确定了所有现金来源和用途来确定您支付运营支出和资本支出后剩下的金额。自由现金流=运营现金流 - 资本支出
经营性现金流是正常业务运营产生的现金。它衡量与您的主要业务活动有关的流入和流出。
资本支出您的企业付款是为了获取，升级和维护物理资产，例如财产和设备。
如何解释自由现金流
自由现金流是对企业赚钱潜力的透明衡量标准。虽然有时自由现金流可能是负面的，因为您
经营季节性业务或客户延迟付款，如果您始终损失现金，则可能是您需要更改业务模式或做出更好的管理决策的标志。另一方面，如果您通常会产生积极的自由现金流，则可以采取新的策略来改进和扩展。重要的是，一个月又一个月的自由现金流经常被视为
序幕提高盈利能力。
为什么您需要现金流量声明
从广义上讲，现金流声明是对您公司的财务状况和随着时间的绩效的准确反映。虽然损益表对于跟踪销售很重要，而资产负债表显示应付帐款和应收账款，但直到现金流入或从公司流出之前，这些措施不会影响您的银行帐户。因此，现金流声明为您的其他财务报表提供了背景，通常对日常决策更有帮助。此外，了解自由现金流有助于您做出更谨慎的长期业务决策。例如，如果您预计一段时间内会产生负面的现金流量，则可能决定拿出短期的营运资金贷款，以保持业务流通，直到恢复正值为止。相反，如果您始终产生积极的自由现金流，则可以从事新的企业或扩展项目，以使您的业务更加有利可图。最后，您可能想在某个时候追求外部资本以发展业务。债权人和投资者想知道他们会拿回钱。您的现金流声明证明您的业务会产生真实的钱，并且您有能力偿还债务或在投资者支持您的情况下获得正收益。
结论：不要忽略现金流量声明
当您的业务是新的时，很容易摆脱后面的计算和肠道决策。但是，要实施知情和有效的业务策略，您将需要全面了解公司的财务状况。现金流声明可以帮助您更好地了解您的业务现在以及需要的位置。