税务注销和yabo的税前扣除
是否您的小型企业是一个直通税收实体或者受到企业所得税,你可以受益于业务相关的税收抵免或扣除。不幸的是,许多企业家都没有意识到他们有资格获得的小企业减税。
任何主人不能利用税收抵免为小企业留下了大量的钱在桌子上每一个报税季节。
充分利用中小企业减税需要一些规划,组织,和可能的输入从一个税务专业。然而,减少纳税义务的能力是值得的努力。
什么是中小企业税务注销?
为小企业减税成本和费用,降低应纳税所得额。这是美国国税局用来估计量多少小型企业纳税在一个给定的纳税年度。如果你的业务将钱花在产品或服务上的基本和普通业务,国税局会让你“冲销”或排除这些费用从你的收入。
冲销并不仅限于业务费用。如果一个客户破产,无法支付他们的账单,小型企业注销未付发票,减少他们的损失。小企业也可以扣除其他类型的他们的州和联邦税的回报。
采取税收抵免的好处
减税是一个合法的方式来降低你的税单。符合条件的业务费用降低应纳税所得额。在某些情况下,可以把你推到一个较低的税率税前扣除,刮你的税单几个百分比。
营业税冲销如何工作的呢
业主想利用小企业的税收冲销必须记录和跟踪所有符合条件的费用。一个好簿记系统或专业会计师可以存储所有收据和文档。
在纳税年度结束时,这些费用应该进入正确的税收形式。业务扣除将降低应税收入,但这并不减少转化为1美元税收欠。由于这个原因,业务退税是不常见的。
常见类型的小企业减税待遇
大多数企业家和小企业主购物来创建和提供他们的产品和服务。常见的业务费用包括网站费用、名片、办公用品、或软件订阅费用。
这是一个简单的典型的小型企业减税:列表
商业保险
许多公司必须持有特定类型的保险政策来操作。例如,实体商店可以购买商业地产和一般责任保险来保护他们的产品和客户。小型企业与员工可能需要购买工人的薪酬政策。保险费是一个公认的小型企业注销。
工作旅行和汽车费用
当员工和小企业主都使用他们的汽车工作,只有自主创业可以扣除汽车费用。如果一辆车仅用于商业目的,所有相关费用,如保险、维修、和汽油是可以减税的。
如果一辆车用于个人和专业的原因,然后只有工作旅行费用扣除。小企业主声称业务费用的个人车辆应保持非常详细的记录里程。
其他符合条件的差旅费用包括机票、住宿、商务旅行和汽车租赁费用。
业务用餐和娱乐
如果企业主把他们的客户或员工吃饭,聚会,或另一种形式的娱乐,部分或所有这些费用可以扣除。
有些食物是扣除100%。例如,小企业可以索赔的全部成本为员工提供免费工作午餐。食物和饮料促销活动是完全免费的。
其他食物也只有50%的免赔额。一次性晚餐与客户或用餐时,补偿一个旅行的员工是几个例子。客户娱乐费用自2018年以来0%的免赔额。
会计费用
所有的公司都必须有他们的记账。出于这个原因,美国国税局识别必要的会计费用开支。会计费用的范围可以从几百美元一个月的会计软件为专业会计师护圈数千美元费用。
一般来说,更有利可图的业务,更应该花在其会计费用。这同样适用于企业,更复杂的设置,如客户在多个州或国家。
家庭办公费用
虽然从技术上讲,一个书桌和电脑在房子的任何房间可以作为一个家庭办公室,国税局已更狭窄的定义。家庭办公室必须只用于商业目的。其他日常功能,像坐下来吃或睡觉不能发生。
小企业经营从符合条件的家庭办公空间可以扣除一定比例的公用事业、家庭保险费、租金或抵押贷款利息。还有选择扣除5美元每平方英尺的平率的办公空间。这个推论出最多300平方英尺。
互联网和电话
大多数小型企业需要上网和电话服务来提供他们的服务。如果一个小企业经营资格的家庭办公室,然后一部分家庭电话和网络费用扣除。其他可抵扣成本包括商业空间的订阅服务,为必要的技术和设备,数据包旅行时和wi - fi连接费用。
如果你买一个手机仅仅是为了商业目的,您可以编写任何折旧。在线交流工具,如缩放订阅或Skype的数字,100%的免赔额。
营业执照的费用
许多州,县,市经营的要求企业在其管辖范围内获得营业执照。这通常适用于小型企业,有一个物理位置,卖一个产品,或操作规范的职业。许可费用可能是一次性的成本或每年发生的费用。
无论哪种方式,声称扣除营业执照费用是直接略低于其他费用。最好是跟税务执照之前写这些成本。
银行费用和利息
银行费用和利息是最简单的一些小型企业减税,因为他们应该直接联系业务的银行账户。合格的扣除包括帐户启动和维护费用,透支费,和成本的附加服务,如信贷额度。
专业服务
接收专业服务不同于合同或雇佣工人。专业顾问和公司提供的服务是一个公司的传统课程以外的业务。典型的例子包括律师、营销公司、会计师、和图形设计师。顾问费用扣除100%,只要服务仅用于商业目的。
慈善捐款
企业捐赠项目有两个值得注意的目的。公司可以支持当地非营利组织和降低税收负债在同一时间。慈善捐款可以包括公益活动服务,志愿者小时,现金,或商品的货币价值。
声称对企业慈善捐款是一个不同的过程比直通实体。小企业主应该咨询有经验的上税之前声称任何捐款。
教育
小企业税收抵免教育有点棘手的要求。课程或法律程序要求或改进业务通常扣除。然而,企业主不能扣除费用进入一个新的职业生涯。获得成本最低资格也不免税。
这是一个例子。建立一个理发师可以声称专业发展课程,提高自己的技术。然而,一个初学者不能索赔的费用许可所需的初级美容项目。
健康保险费用
小企业主往往自掏腰包支付他们自己的健康保险。政策保费所有者和任何覆盖的员工可申请免税。
个人退休账户(IRA)的贡献
ira是使企业主提供账户为退休攒钱。小企业主可以提供最多6500美元和7500美元之间,每年传统IRA。
401 k贡献限制高得多。2023年,美国国税局限制提高到每年66000美元为每年50 - 73500美元以下的人老的账户持有人。
贡献所有者和雇员退休账户都是免税的。
按揭利息和租金
企业运营的商业楼宇可以扣除开销成本,如租金,抵押贷款利率。租金成本不仅适用于建筑。必要设备和车辆租赁业务也可扣除的。
市场营销和广告
公司需要他们的服务或产品在潜在客户面前增加他们的销售。因此,市场营销和广告被认为是合格的营业费用。市场营销和广告成本非常广泛。常见的费用包括了社交媒体广告,平面广告,广告。雇佣一个营销公司的成本或社交媒体经理也属于这费用类别。
有一些限制。游说和其他类型的政治因素的影响营销不扣除。
启动成本
新小企业往往招致大笔费用之前是盈利的。启动成本很难分类,但它们包含任何数据收集、培训、或旅游相关费用开发商业计划和建立一个公司。并不是所有的启动成本扣除。
移动费用
可扣除的费用严格限制转移到相关的成本与办公室搬迁。老板和员工个人移动成本并不合格。直通实体可以扣除成本如果新的移动位置增加了通勤至少50英里,业主在最小的空间工作的周数。
常见问题
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小企业是最好的税务注销费用被认为是合理的,必要的,和普通的国税局。这包括一部分员工福利、租金、设备购买、广告。
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客户娱乐费用、教育进入一个新的行业,和个人移动费用没有扣除。
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收据向美国国税局证明你购买你声称你的回报。如果你失败了为每个扣除产生收入,美国国税局可能拒绝索赔。如果声称费用显然是企业主的占有,美国国税局可能只使用科汉统治和扣除项目的最低成本或服务。
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费用类别是一些最常见的营业税方面簿记和会计。费用类别允许所有者把类似的中小企业税收一起写偏移。这使得他们更容易跟踪和管理。大多数记账软件将自动分类的费用。